Как отражать корректировочные счета-фактуры в книге покупок и продаж и журнале учета счетов-фактур у агента?
Добрый день.
Наша организация несколько месяцев назад столкнулась с такой проблемой: Появились корректировочные счета-фактуры (КСФ), которые корректируют несколько счетов-фактур или корректировочных счетов-фактур за разные даты. Возник вопрос, как отражать в книге покупок и продаж, журнале учета с/ф агента такие КСФ. Формат книг, как бумажный так и электронный, позволяют в одной строке указать только одну дату и один номер.
Раньше выкрутились так: дату указывали только одну, а номера перечислялись через точку с запятой в поле номера. По описанию эл. формата так должны перечислятся только номера ГТД, но мы решили, что и номера СФ можно. Но для электронного формата ФНС позволяет вместить до 1000 символов в поле номера СФ, а появились КСФ, которые корректируют более 100 с/ф и количество символов по ним превышает допустимое значение. Подскажите, пожалуйста, как быть в данной ситуации. Никакой информации не можем найти по своей проблеме.
Наша организация несколько месяцев назад столкнулась с такой проблемой: Появились корректировочные счета-фактуры (КСФ), которые корректируют несколько счетов-фактур или корректировочных счетов-фактур за разные даты. Возник вопрос, как отражать в книге покупок и продаж, журнале учета с/ф агента такие КСФ. Формат книг, как бумажный так и электронный, позволяют в одной строке указать только одну дату и один номер.
Раньше выкрутились так: дату указывали только одну, а номера перечислялись через точку с запятой в поле номера. По описанию эл. формата так должны перечислятся только номера ГТД, но мы решили, что и номера СФ можно. Но для электронного формата ФНС позволяет вместить до 1000 символов в поле номера СФ, а появились КСФ, которые корректируют более 100 с/ф и количество символов по ним превышает допустимое значение. Подскажите, пожалуйста, как быть в данной ситуации. Никакой информации не можем найти по своей проблеме.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Никакой информации не можем найти по своей проблеме.И не удивительно!
Корректировочный счет-фактура одновременно более, чем по 100 счетам-фактурам, это эксклюзив! 😀
Как вариант могу предложить указывать такой КСФ в нескольких строчках, с одним номером.
Но разбить КСФ на несколько дат (сколько влезет в 1000 знаков). Но тогда нужно, видимо, и суммы разить.
Т.е. номер один - даты "сколько влезло" - суммы желательно. соответствующие датам.
Вторая строка: номер тот же - оставшиеся даты - оставшиеся суммы.
Это моё личное мнение.
Если хотите узнать мнение Минфина в этом вопросе - сделайте запрос.
Успехов! -
Спасибо! Мы с коллегами тоже пришли к такому решению, но услышать информацию от опытного специалиста - немаловажно.
